Créer une déclaration T2 dans ProFile

Avant de remplir une déclaration T2, nous vous recommandons de passer en revue leguide T2 – Avant de commencer de l’ARC (voustrouverez la version PDF du guide ici).

Le guide de l’ARC couvre la plupart des sujets liés à la déclaration T2, y compris qui doit produire une déclaration T2, quand elle doit être produite et quand et comment les sociétés paient l’impôt sur le revenu.

Pour que la production de votre déclaration T2 se passe le mieux possible, ayez en votre possession les renseignements et les documents suivants avant de commencer à la remplir :

• états financiers et déclaration T2 de l’année précédente, le cas échéant
• statuts constitutifs
• Une liste de produits et services fournis en pourcentages
• Sauvegarder des copies électroniques des registres comptables pertinents (p. ex. QuickBooks, Simply Accounting, MS Excel, etc.), de la balance de vérification, de l’état des résultats, du grand livre, des relevés de carte de crédit et des relevés bancaires du dernier mois d’exercice
• Acomptes provisionnels versés par la société pendant l’année
• Une copie de l’avis de cotisation des années précédentes
• toute correspondance avec le gouvernement concernant la société
• Une liste des changements apportés au sein de la société depuis l’année précédente (p. ex. nouvel administrateur, nouveaux actionnaires, nouveaux actifs)
• Le numéro d’entreprise de la société (passez en revue les documents de constitution en société ou la déclaration de l’année précédente)
• L’adresse de la société, y compris l’adresse du siège social, l’adresse postale et l’emplacement des livres, le cas échéant (vous pouvez consulter «  Mon dossier » de l’ARC pour obtenir cette information)
• La date de fin d’exercice de la société
• Reporter dans ProFile la déclaration de la société de l’année précédente, si elle est accessible
• Un formulaire RC59 signé permet d’accéder aux renseignements d’entreprise du client auprès de l’ARC.

ProFile recommande aux préparateurs de suivre les instructionssuivantespour obtenir une autorisation en ligne complète à l’aide de la fonction Représenter un clientde l’ARC.

Il se peut que vous deviez remplir les annexes suivantes pour une déclaration T2 :

• importer les données IGRF pour remplir les annexes 100 et 125; Assurez-vous que le bilan est correct. s’il s’agit d’un nouveau client, consultez le logiciel comptable pour vous assurer que le plan comptable contient les bonnes données de l’IGRF);
• Remplissez l’annexe 101 s'il s'agit de la première année de déclaration de la société; remplissez l’annexe 24 s’il y a lieu et passez en revue les lignes 70 à 72.
• Remplir l’annexe 50 (renseignements sur les actionnaires)
• Remplir l’annexe 8 (DPA des immobilisations)
• Remplissez l’annexe 3 (si la société a versé des dividendes à ses actionnaires ou a elle-même reçu des dividendes).
• Remplissez l’annexe 2 (si la société a fait des dons de bienfaisance)
• Remplissez l’annexe 11 (si la société a reçu un prêt de ses actionnaires ou leur a consenti un prêt);
• Veuillez remplir le formulaire SLADétails (si la société est liée ou associée à une autre société). Passez en revue les formulaires connexes mentionnés dans le formulaire SLADétails (p. ex. les annexes 9, 23, 49, etc.).

Note : Il est nécessaire d’effectuer l’intégration de QuickBooks avant d’importer des données de l’IGRF à partir de QuickBooks Desktop.

L’index général des renseignements financiers (IGRF) est une liste exhaustive de postes d’états financiers comportant chacun un code unique. Cette liste permet à une société de déclarer sa combinaison unique de comptes à l’ARC.

1. Ouvrez une déclaration T2 dans ProFile.
2. Assurez-vous que l’année d’imposition de la déclaration T2 dans ProFile correspond à l’année saisie dans QuickBooks.
3. Sélectionnez l’option Oui à la question Remplir la déclaration à partir de l’IGRF? dans la section Déclaration de la T2 dans ProFile.
4. Sélectionnez l’option Importer de QuickBooks bureau… dans le menu déroulant Fichier de la barre d’outils supérieure.
5. Configurez les valeurs Date de début et Date de fin dans la fenêtre Importation des données de l’IGRF.
6. Cliquez sur le bouton Suivant.
7. Révisez les montants importés de QuickBooks vers ProFile.
8. Si les montants sont exacts, cliquez sur le bouton Importer.